表紙

まえがき

目次

コーポレートガバナンス新時代の内部統制

内部監査と内部統制

この本の概要

内部統制の概念図

会社の業務プロセス

LESSON 1 売掛金の魔力──販売管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 1「売掛金の魔力」

解説 販売管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 販売管理プロセスチェックリスト

コラム 営業管理と内部統制

LESSON 2 外注管理の危険──外注管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 2「外注管理の危険」

解説 外注管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 外注管理プロセスチェックリスト

コラム モチベーションアップと内部統制

LESSON 3 バックリベートの魅惑──販売・発注管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 3「バックリベート の魅惑」

解説 販売・発注管理プロセスにおけるバックリベートとその防止のための内部統制

CHECK LIST バックリベートを防止するためのチェックリスト

コラム コミュニケーションと内部統制

LESSON 4 不正の二重奏──発注管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 4「不正の二重奏」

解説 発注管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 発注管理プロセスチェックリスト

コラム 内部統制の限界と対策

LESSON 5 粉飾はアリ地獄──経理業務プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 5「粉飾はアリ地獄」

解説 経理業務プロセスにおける特有のリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 経理業務プロセスチェックリスト

コラム ITシステムと内部統制

LESSON 6 性善説と金銭不祥事──現金・預金管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 6「性善説と金銭 不祥事」

解説 現金・預金管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 現金・預金管理プロセスチェックリスト

コラム 性善説と内部統制

LESSON 7 海外拠点での着服──経費管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 7「海外拠点での着服」

解説 経費管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 経費管理プロセスチェックリスト

コラム リスク評価と内部統制

LESSON 8 不採算は不正の温床──資産管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 8「不採算は不正 の温床」

解説 資産管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 資産管理プロセスチェックリスト

コラム 生産性と内部統制

LESSON 9 みんなを守る内部統制──情報管理プロセス

こちらヘルプライン調査部 事件FILE 9「みんなを守る 内部統制」

解説 情報管理プロセスにおけるリスクとその軽減・回避のための内部統制

CHECK LIST 情報管理プロセスチェックリスト

コラム 会社の責任と内部統制

エピローグ

参考文献

著者紹介

奥付