表紙

はじめに

目次

第1章 相続コンサルタントのための遺言執行者の基礎知識

1 遺言執行者とは

2 遺言執行者の存在意義

3 遺言執行者でなければ執行できない事項

1 遺言によって廃除やその取消しを行う場合

2 遺言によって認知を行う場合

4 その他の執行対象事項

1 遺贈

2 遺産分割方法の指定とその委託

3 祭祀承継者の指定

5 遺言執行が必要のない事項(主なもの)

6 遺言執行者の職務

1 遺言執行者の職務

2 遺言執行者と相続人の関係

7 遺言執行者になる方法

1 遺言による遺言執行者等の指定

8 遺言執行者に資格は必要か

9 遺言執行者の報酬

1 遺言書で定める場合

2 家庭裁判所に「遺言執行報酬付与審判申立て」を行う場合

3 遺言執行報酬及び実費は誰の負担か

10 民法改正と遺言執行者

1 不動産の相続の効力

2 預貯金の仮払い

第2章 遺言作成時に遺言執行者に指定してもらう提案方法

1 遺言執行のケースと提案のしかた

ケース1 子が遠方(海外など)にいて、遺産の移転手続きに時間がかかるケース

ケース2 前妻(前夫)との間に子がいるケース

ケース3 高齢の家族や認知症の家族がいるケース

2 必ず遺言執行者を付けなければならないケース

COLUMN 母の想いは実現するのか？

第3章 遺言執行業務の手順

1 相続開始を知る

COLUMN 見守り契約と遺言執行者

2 遺言書の確認

1 公正証書遺言

2 自筆証書遺言

3 戸籍の取寄せと法定相続人の確定

1 相続人からの聴取

2 戸籍の取寄せ

3 法定相続人の確定

4 法定相続人及び受遺者の連絡先住所の確認

4 就任又は辞退の通知

5 遺言書の開示

6 遺産目録の作成と開示

1 遺産目録の作成

2 遺産目録作成の範囲

3 遺産目録の作成方法

7 遺言に従った財産の分配実務

1 預貯金

2 有価証券

3 不動産

4 自動車

5 その他

8 負担付遺贈の遺言執行

9 相続債務の取扱い

10 遺産の取得を辞退された場合

1 相続人や受遺者の取得分が割合で決められている場合

2 特定の物の遺贈

3 特定の物を相続させる旨の遺言

11 遺言書に書かれていない遺産の帰属先

12 遺言執行業務を行うに当たってのポイント

1 中立・公平に執行する

2 遺言書に書かれていないことはしない

3 1人で全部処理しようとしない

13 業務終了の通知

14 報酬請求

COLUMN 認知症対策に役立つ生命保険

第4章 他業種と相続コンサルタントの連携

1 他業種との連携全般の流れ

1 士業

2 士業以外の業者

2 エンディングノートの活用

COLUMN 縁ディングノートは縁を繋ぐノート

第5章 相続コンサルタントが守るべきコンプライアンス

1 士業の独占業務との関係(業際問題)

1 弁護士

2 税理士

3 司法書士

4 行政書士

2 弁護士法違反の例

3 守秘義務

4 金品を預かる際の留意点

1 現金を預かる場合

2 物や書類を預かる場合

3 善管注意義務と損保加入

5 契約書の作成

1 契約書の重要性

2 業務範囲の明確化

3 報酬の取決め

4 その他の取決め

5 業務途中で変更が生じた場合

6 ｢報・連・相｣は最強のクレーム予防

第6章 遺言執行者が巻き込まれがちなトラブル

1 遺言書と異なる遺産分割協議

1 遺言書の内容に相続人以外の第三者への遺贈が含まれている場合

2 遺言書の内容に相続人以外の第三者への遺贈が含まれていない場合

3 相続人から｢遺言書と異なる遺産分割協議(受遺者の遺贈放棄も含め)をしている最中｣と言われてから長期間経過しつつある場合

2 遺言執行者の解任と辞任

1 遺言執行者の解任

2 遺言執行者の辞任

3 遺言執行者が争いの当事者になる場合

1 遺言の執行を求める争い

2 遺言内容の解釈をめぐる争い

3 特定の遺産が遺言者のものかどうかについての争い

4 遺言無効の争い

5 遺言執行者が争いの当事者にならない場合

第7章 死後事務委任契約の活用～遺言執行業務の範囲外の事項への対応～

1 死後事務委任契約とは

2 死後事務の主な業務内容

3 死後事務委任契約の手順と報酬

1 死後事務委任契約の手順

2 死後事務委任の報酬

3 死後事務委任契約が必要な人のチェックリスト

4 死後事務委任契約を提案するタイミング

5 死後事務委任契約書ひな形

COLUMN 死亡届が出せない？

6 おひとり様にお勧めしたい契約・その他

1 見守り契約

2 委任契約公正証書・任意後見契約公正証書

3 公正証書遺言及び遺言執行者指定

4 尊厳死宣言公正証書

5 生前整理

6 エンディングノート

第8章 新人相続コンサルタント ミチオの遺言執行業務日誌～実践・はじめての遺言執行～

Scene1 遺言書作成

Scene2 遺言者死亡の第一報からお通夜まで

Scene3 遺言執行者としての初動

Scene4 税理士との打合せ

Scene5 遺産目録の送付と不動産登記手続き

COLUMN 誤字などのある遺言書でも執行できる？

Scene6 預貯金の払戻しとゴルフ会員権の名義変更

Scene7 葬儀費用の精算と祭祀承継

Scene8 遺留分侵害額を求める通知書が来た！

Scene9 遺言執行終了通知

Scene10 報酬請求、そして……

おわりに

COLUMN ｢たわけ者｣の語源

エピローグ

事前確認シート

打合せ記録

業務依頼書【生前】

業務依頼に関する同意事項

預かり書

ヒアリングシートの例

奥付